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一. 交易
1.1 什么是交易？
依照历史趋势：贝壳替换 => 实体货币 => 数据化虚构货币（轻量化和虚拟化）。
一句话：等价交换行为。
1.2 交易定义
买卖双方对有价值的物品与服务互通有无的行为。
要害：单方、有价值、互通有无、物品和服务
1.3 交易流程
现代：袖内拉手 和 袖内比价。
古代：某些交易场景下有业余的手势，比方交易所手心向内和手心向外代表买入和卖出。
具体步骤
步骤：签约 => 认证 => 交付 => 记录
签约：交易条件统一。
认证：互验真伪。
交付：卖方物品服务托付买方。
记录：买方转账给卖方。
产生问题
- 跨境交易
- 失信问题
- 欺骗
换汇等一系列问题
二、领取
2.1 什么是领取
定义：付款人向收款人转移 可承受 的货币债务。
对应了交易流程的”交付“步骤。
2.2 领取过程
- 当面交付
- 周期交付
- 代理交付
受权承诺
2.3 领取因素
关键点：付款人、收款人、可承受的货币债务
付款人 ：买方。
收款人 ：卖方。
可承受的货币债务。
可承受的货币债务蕴含上面几个点：
领取工夫 ：合约规定工夫。
领取货币 ：合约规定币种。
领取金额 ：合约规定货币数量。
领取形式：支票、电子转账等等多种形式。
2.4 领取复杂性
身份认证 ：付款人不验明正身，无奈把资金交割给收款人。
约定资金交割 ：跨境交易存在换汇和不同银行的交互问题。
各国监管机构：关注反洗钱，反贪污，避免偷税漏税等。
2.5 易混同概念
领取指令 ：领取机构依照消费者受权，向银行发动具体的指令。
领取申请：消费者向商户领取款项。
三、交易与领取
3.1 概念
交易是领取的关键环节。
3.2 交易与领取的差别
- 不存在有价值物品替换，不存在领取。
- 以物换物。
- 交易产生与领取这两者无间接关系。
- 少部分交易不须要领取
- 少部分领取无交易
- 少数交易有领取
比方：
- 敌人借钱和还钱（无交易的领取）
捐款（无交易领取）
四、领取中的罕用概念
4.1 应收账款
会计科目，指的是因发售商品或者服务，进而对顾客产生的债务。从卖方角度看，应收账款是指卖方提供了买方须要的服务，卖方应该收到的买方款项。
4.2 保理
金融术语：交易所产生的应收账款转让给保理机构治理，由保理机构实现金融服务。
保理服务商：次要提供资金融通，卖家资信评估，销售账户治理，信用风险担保，账款催收等一系列服务的综合金融服务形式。
4.3 收单
收单须要先理解”单“的概念：单就是消费者实现交易之后的单据。
常见的收单形式：
ATM 收单：多指持卡人在非开户行 ATM 取款。
- 如果是跨行取款，会波及银行和银行之间的清理，收取流动。
POS 机收单：国外应用较多，POS 机由银行提供，间接和收单机构间接部署到各个商铺。
- 产生双份收据，消费者方收据用于日后查问备用，商户收据则用于产生交易纠纷的时候找银行核算。
- 网络收单：在线领取产生的收据。
交易链：三方领取 -> 收单行 -> 卡组织 -> 公共 / 专用网络。
4.4 结算
领取机构和商户约定结算周期费率，周期内领取申请总结性计算，结算会在汇总的过程中抽取手续费并且扣除。
4.5 备付金
指的是预收待领取货币资金（通常为银行）。
比方咱们在支付宝微信的”余额“或者说账户余额就是备付金的概念。
4.6 清理
定义：对于不同的银行进行机构定期长短款 割差 过程。
目标：防止金融机构不必要的资金转移。
再比方这个例子：中行 => 建行转 500，建行 => 中行 700，通过清理机构割差，最终为 中行 => 建行 200。
4.7 比照清理和结算的概念
清理：机构之间算清相互欠款，重点是机构和机构。
结算：仅限领取服务提供商和服务商户之间的流动。
五、会计零碎
留神这部分介绍的内容都是以中国的会计零碎为根底。
5.1 账户
根本构造为：名称（会计科目）、日期摘要，（减少 / 缩小）方金额、余额。
5.2 账务
实现会集解决的原始单据收集，整顿，记录，计算等会计实事务处理。
5.3 账户模型
账户编号 ：零碎受权的开户账户惟一编号。
账户余额 ：现存并且未应用的货币数量（蕴含了可用 + 解冻金额）。
可用余额 ：示意此时此刻能够动用的金额。
解冻金额 ：业务操作解冻，或者个人账户谬误，付款停滞，充值按月返现等都会呈现解冻金额。
货币品种 ：余额 + 币种 = 理论的货币价值。
借贷属性：会计行业术语，示意账户金额的增减。借出 => 资产减少，负债缩小，贷入 => 负债减少、资产缩小。
会计的借贷概念：
借：资产、费用成本增加，负债、支出，所有者权利缩小。
贷：负债、支出、所有者权利减少，资产、费用、老本的缩小。
所属科目 ：指的是所隶属会计科目。个别所属科目设置是依照资金划分的，依照经济内容对于资产、负债、所有者权利等会计因素进一步分类的类型名称。
帐套：会计核算对象，会计业务数据文件总称。
; 六、信用与信用领取
最早的信用领取在农耕时代，农民借钱耕种，庄稼播种卖出获利之后还钱。信用领取的实质就是超前消费，花将来的钱解决当初的问题，古代社会生存中，信用和信用领取随处可见。
信用（redit）衍生信用领取
不必立即付款就能够取得资金，物资，服务能力，自身建设在 信赖 的根底上，取得这能力的条件是 以约定的期限偿还。
信用领取 ：其实就是领取过程当中， 把付款人借到的资金转移给收款人的过程。
美国信用评估体系
这部分比拟科普向，简略意识名字即可，感兴趣能够看看维基百科。
三大征信公司：
- 全联公司（TransUnion）；
- 艾贵发公司（Equifax）；
益百利公司（Experian）;
FICO（FairIssac Company）
FICO（FairIssac Company）（消费者信用分数算法模型）最后是计算消费者信用分数的算法模型，这也是首家信贷征询公司。
评估根据
消费者信用分数的评估根据有：信用记录长度、债权数额、新申请信贷、信用组合、领取历史。
评估后果
美国的消费者信用评估分为上面五个等级（由最差到最好）：
- Poor：信用分数 350 分以下
- Fair：信用分数 351 – 590
- OK：信用分数 591 – 610
- Good：信用分数 611 – 680
Great：信用分数 681 以上
次贷危机
2007 年的次贷危机，起因是贷款人的信用评估后果不好，然而这部分人仍然要买房子，贷款公司和银行仍然放贷，只不过条件变得更为严苛，此时作为贷款人只能承受“盘剥”硬着头皮承受条件 …..
美国的信用体系整体上是牢靠的，次贷危机树因为银行没有依照征信机构指引作业。
征信差的生意
当然征信差的人并不一定齐全没有任何前途，美国的 Capital One 公司会专门对于信用评分不太好的人筛选一部分持续做生意。
Capital One 公司是典型的用治理危险来赚钱的金融科技公司。
