乐趣区

关于金融:读书笔记一本书读懂支付读书笔记一

一. 交易

1.1 什么是交易?

依照历史趋势:贝壳替换 => 实体货币 => 数据化虚构货币(轻量化和虚拟化)。

一句话:等价交换行为

1.2 交易定义

买卖双方对有价值的物品与服务互通有无的行为。

要害:单方、有价值、互通有无、物品和服务

1.3 交易流程

现代:袖内拉手 袖内比价

古代:某些交易场景下有业余的手势,比方交易所手心向内和手心向外代表买入和卖出。

具体步骤

步骤:签约 => 认证 => 交付 => 记录

签约:交易条件统一。

认证:互验真伪。

交付:卖方物品服务托付买方。

记录:买方转账给卖方。

产生问题

  1. 跨境交易
  2. 失信问题
  3. 欺骗
  4. 换汇等一系列问题

    二、领取

2.1 什么是领取

定义:付款人向收款人转移 可承受 货币债务

对应了交易流程的”交付“步骤。

2.2 领取过程

  1. 当面交付
  2. 周期交付
  3. 代理交付
  4. 受权承诺

    2.3 领取因素

关键点:付款人、收款人、可承受的货币债务

付款人 :买方。
收款人 :卖方。
可承受的货币债务

可承受的货币债务蕴含上面几个点:

领取工夫 :合约规定工夫。
领取货币 :合约规定币种。
领取金额 :合约规定货币数量。
领取形式:支票、电子转账等等多种形式。

2.4 领取复杂性

身份认证 :付款人不验明正身,无奈把资金交割给收款人。
约定资金交割 :跨境交易存在换汇和不同银行的交互问题。
各国监管机构:关注反洗钱,反贪污,避免偷税漏税等。

2.5 易混同概念

领取指令 :领取机构依照消费者受权,向银行发动具体的指令。
领取申请:消费者向商户领取款项。

三、交易与领取

3.1 概念

交易是领取的关键环节。

3.2 交易与领取的差别

  1. 不存在有价值物品替换,不存在领取。
  2. 以物换物。
  3. 交易产生与领取这两者无间接关系。
  4. 少部分交易不须要领取
  5. 少部分领取无交易
  6. 少数交易有领取

比方:

  • 敌人借钱和还钱(无交易的领取)
  • 捐款(无交易领取)

    四、领取中的罕用概念

4.1 应收账款

会计科目,指的是因发售商品或者服务,进而对顾客产生的债务。从卖方角度看,应收账款是指卖方提供了买方须要的服务,卖方应该收到的买方款项

4.2 保理

金融术语:交易所产生的应收账款转让给保理机构治理,由保理机构实现金融服务。

保理服务商:次要提供资金融通,卖家资信评估,销售账户治理,信用风险担保,账款催收等一系列服务的综合金融服务形式。

4.3 收单

收单须要先理解”单“的概念:单就是消费者实现交易之后的单据。

常见的收单形式:

  • ATM 收单:多指持卡人在非开户行 ATM 取款。

    • 如果是跨行取款,会波及银行和银行之间的清理,收取流动。
  • POS 机收单:国外应用较多,POS 机由银行提供,间接和收单机构间接部署到各个商铺。

    • 产生双份收据,消费者方收据用于日后查问备用,商户收据则用于产生交易纠纷的时候找银行核算。
  • 网络收单:在线领取产生的收据。

交易链:三方领取 -> 收单行 -> 卡组织 -> 公共 / 专用网络。

4.4 结算

领取机构和商户约定结算周期费率,周期内领取申请总结性计算,结算会在汇总的过程中抽取手续费并且扣除。

4.5 备付金

指的是预收待领取货币资金(通常为银行)。

比方咱们在支付宝微信的”余额“或者说账户余额就是备付金的概念。

4.6 清理

定义:对于不同的银行进行机构定期长短款 割差 过程。

目标:防止金融机构不必要的资金转移

再比方这个例子:中行 => 建行转 500,建行 => 中行 700,通过清理机构割差,最终为 中行 => 建行 200。

4.7 比照清理和结算的概念

清理:机构之间算清相互欠款,重点是机构和机构。
结算:仅限领取服务提供商和服务商户之间的流动。

五、会计零碎

留神这部分介绍的内容都是以中国的会计零碎为根底。

5.1 账户

根本构造为:名称(会计科目)、日期摘要,(减少 / 缩小)方金额、余额。

5.2 账务

实现会集解决的原始单据收集,整顿,记录,计算等会计实事务处理。

5.3 账户模型

账户编号 :零碎受权的开户账户惟一编号。
账户余额 :现存并且未应用的货币数量(蕴含了可用 + 解冻金额)。
可用余额 :示意此时此刻能够动用的金额。
解冻金额 :业务操作解冻,或者个人账户谬误,付款停滞,充值按月返现等都会呈现解冻金额。
货币品种 :余额 + 币种 = 理论的货币价值。
借贷属性:会计行业术语,示意账户金额的增减。借出 => 资产减少,负债缩小,贷入 => 负债减少、资产缩小。

会计的借贷概念:
借:资产、费用成本增加,负债、支出,所有者权利缩小。
贷:负债、支出、所有者权利减少,资产、费用、老本的缩小。

所属科目 :指的是所隶属会计科目。个别所属科目设置是依照资金划分的,依照经济内容对于资产、负债、所有者权利等会计因素进一步分类的类型名称。
帐套:会计核算对象,会计业务数据文件总称。

; 六、信用与信用领取

最早的信用领取在农耕时代,农民借钱耕种,庄稼播种卖出获利之后还钱。信用领取的实质就是超前消费,花将来的钱解决当初的问题,古代社会生存中,信用和信用领取随处可见。

信用(redit)衍生信用领取

不必立即付款就能够取得资金,物资,服务能力,自身建设在 信赖 的根底上,取得这能力的条件是 以约定的期限偿还

信用领取 :其实就是领取过程当中, 把付款人借到的资金转移给收款人的过程

美国信用评估体系

这部分比拟科普向,简略意识名字即可,感兴趣能够看看维基百科。

三大征信公司:

  • 全联公司(TransUnion);
  • 艾贵发公司(Equifax);
  • 益百利公司(Experian);

    FICO(FairIssac Company)

FICO(FairIssac Company)(消费者信用分数算法模型)最后是计算消费者信用分数的算法模型,这也是首家信贷征询公司。

评估根据

消费者信用分数的评估根据有:信用记录长度、债权数额、新申请信贷、信用组合、领取历史。

评估后果

美国的消费者信用评估分为上面五个等级(由最差到最好):

  • Poor:信用分数 350 分以下
  • Fair:信用分数 351 – 590
  • OK:信用分数 591 – 610
  • Good:信用分数 611 – 680
  • Great:信用分数 681 以上

    次贷危机

2007 年的次贷危机,起因是贷款人的信用评估后果不好,然而这部分人仍然要买房子,贷款公司和银行仍然放贷,只不过条件变得更为严苛,此时作为贷款人只能承受“盘剥”硬着头皮承受条件 …..

美国的信用体系整体上是牢靠的,次贷危机树因为银行没有依照征信机构指引作业。

征信差的生意

当然征信差的人并不一定齐全没有任何前途,美国的 Capital One 公司会专门对于信用评分不太好的人筛选一部分持续做生意。

Capital One 公司是典型的用治理危险来赚钱的金融科技公司。

退出移动版